问题描述： 我司为出口企业，2013年底开具的出口发票，由于单证不齐，本年需要视同内销处理，想请问纳税申报表附表1.2要怎么填列？ 问题答复：
佛山国税12366纳税服务热线回复：您好！您提交的问题已收悉，现针对您所提供的信息回复如下： 根据《广东省国家税务局关于调整增值税纳税申报有关事项的公告》（广东省国家税务局公告2013年第11号）附件2《增值税纳税申报表（一般纳税人适用）》及其附列资料填写说明的规定，外贸出口企业由于单证不齐需要视同内销处理的，应调增当期《增值税纳税申报表附列资料（一）》（本期销售情况明细）第1至5行“一、一般计税方法计税”“全部征税项目”对应税率和项目分别填写相应金额。同时，调减当期第18行“四、免税”“货物及加工修理修配劳务”的相应金额。 在《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）第11栏“（三）外贸企业进项税额抵扣证明”：填写本期申报抵扣的税务机关出口退税部门开具的《出口货物转内销证明》列明允许抵扣的进项税额。 感谢您的咨询！上述回复仅供参考，若您对此仍有疑问，请联系12366热线或您的主管税务机关咨询。
