当月对账对方未开票过来怎么做账？
举个例子:
2012年2月,客户把5000元服务费打到公司,说不要发票.2月份的时候,已经计提了这5000元的营业税等,3月初把这些税交掉了.
2012年3月,客户打来电话说,需要发票,于是开了一张5000元的发票给对方.
现在3月份要做账.这5000元的发票,该怎么办?
由于某些原因,2012年2月目前还没做账本,那么2012年2月和3月如何处理这5000的收入?怎么做账呢?
如果是你，面对这些接踵而至的问题，你会用什么方法去解决呢？
小编建议可以这样做：
方法如下:
2月 借:银行存款 5000
贷:预收账款 5000
借:营业税金及附加
贷:应交税费-营业税等
3月 借:应交税费-营业税等
贷:银行存款
借:预收账款 5000
贷:主营业务收入 5000
