给代理商结账怎么做分录？

给代理商结账怎么做分录？

1、若客户有发票,退回不良品时,

借:在途材料 贷:原材料

若供应商没来结账,退回不良品,客户还多给发票抵税,客户应该不会不管这事的,按理会补货,到时再做

借:原材料 贷:在途材料

2、若客户没给发票,记账,

借:原材料--暂估入账,贷:应付帐款,

此时冲回退回的不良品即可,则,

借:应付账款 贷:原材料--暂估入账