出纳在现金管理注意什么?
一、现金的存取,不可做支现金
很多人觉得去银行存取现金很容易,便不当回事.确实把现金存入对公账户是比较容易的,但是取现可就不那么简单了,首先要接触到的就是支票.支票的种类有很多,但是对于出纳来说,日常接触的一般只有两种.一是现金支票,主要用于出纳用以向银行提取现金的一种支票;二是转账支票,通知银行从其账户上支取款项的凭证,只能转账,不能提取现金.常见的比如划账,归还贷款等.这两种支票是出纳人员最常见的操作,支票可以从银行购买,具体资料需要自己携带.需要注意的是,收到业务类的现金回款,第一时间存入银行是很有必要的.不可坐支现金.
二、网银的操作,检查结账工作
通过网银进行资金的收付,也属于出纳的日常工作.例如货款、报销等必要资金的支出和不同业务的资金收入,都是出纳的工作.当然了,对比去银行亲自办理,利用网银进行资金收付方便多了.但是每到月末出纳需要从企业网银中,把流水打出来并与银行余额表逐一核对.最后,检查结账工作没有任何纰漏,出纳还需要审核企业网银,以确认款项往来没有任何问题.
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