利润表里的所得税费用和季度申报表的应纳所得税额不一样怎么办？

利润表里的所得税费用和季度申报表的应纳所得税额不一样怎么办?

利润表里的所得税费用和季度申报表的应纳所得税额不一样，把凭证调整回来，冲红重做就可以，所得税和税前费用无关，不用计提的，我们的做法都是缴纳了以后，做凭证：

借：所得税费用

贷：银行存款

如果你要计提也不用按25%算，按实际缴纳税额10%计算。

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