入库单金额比发票不含税金额多,如何挂账?
当发票金额和入库单金额不同,一般情况下应当以发票金额为准,这分两种情况:
一、入库单和发票上的单价差别比较大,超过一元,要么是合同订错了,要么是对方开发票错误,如果是采购合同输入错误的话,进行红冲入库,生成红冲单并生成新的入库单,填上正确的单价,有些单位要求合同和入库也要保持一致的话,可以先改合同再重新入库,如果里面的物料办过入库,要生成一张调整金额差异的出库单,保证成本正确无误.
二、差额较小,不超过一元.各地的发票小数位数不一样,而软件里的小数位是固定的,用含税单价反算非税单价除不尽,再拿非税单价乘以数量得到非税金额很可能和发票上的不一样,差几分钱,这个比较常见,可以生成一张采购调整入库单,把这个差额进行入库,再对应到发票上,这个入库单的物料是虚物料,月底把其所有库存金额办理出库即可.
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