无形资产入账摊销差异应如何调整?
可以通过"以前年度损益调整"科目来调整.当然也要调整"应交税金-应交所得税".
借:以前年度损益调整-XX年管理费用(红字)
贷:无形资产摊销 (红字)
借:以前年度损益调整-XX年所得税
贷:应交税金-应交所得税借:以前年度损益调整
贷:利润分配-未分配利润
然后再提盈余公积就可以了.
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