一、提高政治站位，加强系统谋划
上海监管局将内控评价视为落实财会监督要求、严肃财经纪律的关键手段。通过强化顶层设计，明确将“深化成果应用”作为目标，要求对评价发现的问题进行“一对一”精准反馈，并配套针对性的整改建议，切实帮助单位补短板、强弱项、堵漏洞。
二、创新方式方法，优化资源配置
1. 组建复合型团队：采取“职能处+主管处”、“局内人员+外聘专家”模式，实现跨部门、跨领域的协同作战。
2. 精准立体画像：依托财政部统一报表平台，对在沪中央行政事业单位的内控报告进行全景式复核。
3. 深度现场体检：通过调研访谈、穿行测试等手段，对预算管理、政府采购、资产处置等关键环节进行全链条跟踪，深挖问题根源。
三、强化过程管控，确保结果客观
在评价过程中，上海监管局严守质量关：一是非现场复核阶段坚持问题线索“点对点”沟通，建立完整证据链；二是现场核查阶段严格执行“事前告知、底稿编制、意见征求”三项制度，确保事实清楚、程序合法，全面提升评价结果的公信力。
四、深化成果运用，推动治理效能转化
通过构建“查出问题—解决问题—预防问题”的闭环，实现内控评价的实质性提升：
- 清单式反馈：推行“一单位一清单”，压实整改主体责任。
- 常态化回头看：开展“清零行动”，对整改不力单位实施约谈。
- 协同化联动：将内控评价与预算审核、决算审核等日常监管有机衔接，筑牢财政防范风险屏障。
下一步，上海监管局将持续跟踪问效，推动在沪中央行政事业单位不断完善内控体系，确保中央财政资金安全高效使用。
